惠云钛业: 对于拟聘请2024年度管帐师事务所的公告内容选录

（原标题：对于拟聘请2024年度管帐师事务所的公告）

证券代码：300891 公司简称：惠云钛业 公告编号：2024-119 债券代码：123168 债券简称：惠云转债

广东惠云钛业股份有限公司对于拟聘请2024年度管帐师事务所的公告

极度教唆： 1、拟聘请管帐师事务所称呼：北京德皓海外管帐师事务所（独特庸俗结伴）（以下简称“德皓所”）； 2、原聘请管帐师事务所称呼：大华管帐师事务所（独特庸俗结伴）（以下简称“大华所”）； 3、变更管帐师事务所的原因：大华所于2024年5月10日收到中国证监会江苏监管局下发的《行政处罚决定书》（20241号），被暂停从事证券劳动业务 6个月，鉴于上述情况并基于审慎性原则，概述斟酌公司业务发展和将来审计的需要，公司拟变更2024年度审计机构。

经广东惠云钛业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会审查并经公司第五届董事会第八次会议和第五届监事会第七次会议审议通过《对于拟聘请2024年度管帐师事务所的议案》，拟聘请德皓所为公司2024年度的审计机构，本领项尚需提交公司2024年第三次临时鼓动大会审议。

本次拟聘请2024年度管帐师事务所妥当财政部、国务院国资委证监会印发的《国有企业、上市公司选聘管帐师事务所惩处宗旨》（财会〔2023〕4号）的礼貌。

一、拟聘请管帐师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 机构称呼：北京德皓海外管帐师事务所（独特庸俗结伴） 缔造日历：2008年 12月 8日 组织姿色：独特庸俗结伴 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31号 5层 519A 首席结伴东谈主：杨雄 截止 2023年末，德皓所结伴东谈主 37东谈主，注册管帐师 127东谈主，签署过证券劳动业务审计论述的注册管帐师东谈主数 52东谈主。 2023年度经审计的收入总和为 54,909.97万元，审计业务收入为 42,181.74万元，证券业务收入为 33,046.25万元。 审计 2023年度上市公司客户门户 59家，主要行业：制造业，信息传输、软件和信息劳动业，水利、环境和大家设施惩处业，批发和零卖业。 德皓所对本公司处所的不异业业上市公司审计客户门户为 35家。

2、投资者保护智商 德皓所功绩风险基金上年度年末数：105.35万元；已购买的功绩保障累计补偿名额 2亿元。功绩风险基金计提和功绩保障购买妥当干系礼貌；近三年无在握业举止干系民事诉讼中承担民事株连的情况。

3、诚信纪录 德皓所近三年因握业举止受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、监督惩处纪律 0次、自律监管纪律 0次和规律刑事株连 0次。时间有 18名从业东谈主员近三年因握业举止受到行政监管纪律 18次、自律监管纪律 5次（均不在德皓所握业时间）。

（二）边幅信息 1、基本信息 边幅结伴东谈主：姓名刘明学，注册管帐师，结伴东谈主，2001年 12月成为注册管帐师，2002年运转从事上市公司和挂牌公司审计，2024年 8月运转在德皓所握业。近三年签署上市公司审计论述情况为 4家。 署名注册管帐师：姓名包婕：于 2020年 3月成为注册管帐师，2015年 4月运转从事上市公司和挂牌公司审计，2024年 8月运转在德皓所握业。近三年签署上市公司审计论述情况为 1家。 边幅质地甘休复核东谈主：姓名熊志平，2012年 6月成为注册管帐师，2012年6月运转从事上市公司审计，2024年 6月运转在德皓所握业。近三年签署上市公司审计论述情况为 2家。

2、诚信纪录 边幅结伴东谈主、署名注册管帐师、边幅质地甘休复核东谈主近三年未因握业举止受到刑事处罚，受到证监会过甚派出机构、行业专揽部门等的行政处罚、监督惩处纪律，受到证券来回所、行业协会等自律组织的自律监管纪律、规律刑事株连。

3、落寞性 德皓所及边幅结伴东谈主、署名注册管帐师、边幅质地甘休复核东谈主等从业东谈主员不存在违背《中国注册管帐师功绩谈德守则》对落寞性条件的情形。

4、审计收费 审计收费主要基于专科劳动所承担的株连和需参加专科技艺的历程，概述斟酌参与责任职工的教训和级别相应的收费率以及参加的责任时辰等身分订价。把柄对德皓所的劳动雄厚、功绩操守和履职智商的判断，公司拟聘请德皓所担任公司 2024年度财务审计机构和内控审计机构，2024年度审计用度总和为85万元东谈主民币（含税），其中，财务论述审计用度为 65万元，里面甘休审计用度为 20万元，干系审计用度将提请鼓动大会授权公司惩处层把柄 2024年公司实质业务情况及市集公允、合理的订价原则与德皓所协商深信最终审计用度并签署干系左券为准。

二、拟变更管帐师事务所的情况讲明 （一）前任管帐师事务所情况及上年度审计主张 公司前任管帐师事务所大华所已为公司提供审计劳动13年，上年度审计主张为圭表无保寄望见。公司不存在已交付前任管帐师事务所开展部分审计责任后解聘前任管帐师事务所的情况。

（二）拟变更管帐师事务所原因 大华所于2024年5月10日收到中国证监会江苏监管局下发的《行政处罚决定书》（20241号），被暂停从事证券劳动业务6个月，鉴于上述情况并基于审 慎性原则，概述斟酌公司业务发展和将来审计的需要，公司拟变更2024年度审计机构。

（三）公司与前后任管帐师事务所的不异情况 公司已就拟变更管帐师事务所与前后任管帐师事务所进行了不异，两边均已细察本领项，并对本次变更无异议。前后任管帐师事务所已按照《中国注册4管帐师审计准则第1153号——前任注册管帐师和后任注册管帐师的不异》和其他干系条件进行了不异及干系问询事项的回应。

三、拟聘请管帐师事务所奉行的口头 （一）审计委员会审议主张 公司董事会审计委员会对德皓所的落寞性、诚信景况、专科胜任智商、投资者保护智商及拟署名的边幅构成员的履职智商等问题进行了审查，以为德皓所具备为公司提供审计劳动的专科智商、教训和天禀，省略高傲公司后期审计责任的条件。公司董事会审计委员会提请聘请德皓所动作公司2024年度审计机构。

（二）董事会对议案审议和表决情况 公司于2024年11月12日召开第五届董事会第八次会议，以9票容许，0票反对，0票弃权的表决恶果，审议通过了《对于拟聘请2024年度管帐师事务所的议案》。拟聘请德皓所为公司2024年度财务审计和里面甘休审计机构，聘期一年，审计用度总和为85万元（含税），其中财务论述审计用度65万元，里面甘休审计用度20万元。

（三）监事会主张 德皓所具备为公司提供审计劳动的天禀、教训与智商，能高傲公司2024年度财务审计和里面甘休审计责任的条件，公司本次聘请管帐师事务所的口头妥当干系法律、律例及《公司礼貌》的礼貌，不存在损伤公司及鼓动利益的情形。监事会一致容许聘请德皓所为公司2024年度审计机构。

（四）成效日历 本次聘请管帐师事务所事项尚需提交公司2024年第三次临时鼓动大会审议，自公司鼓动大会审议通过之日起成效。

四、备查文献 1、《广东惠云钛业股份有限公司第五届董事会审计委员会第四次会议有野心》； 2、《广东惠云钛业股份有限公司第五届董事会第八次会议有野心》； 3、《广东惠云钛业股份有限公司第五届监事会第七次会议有野心》； 4、《拟聘请管帐师事务所对于其基本情况的讲明》。

特此公告。 广东惠云钛业股份有限公司董事会 2024年11月13日